中國廣核集團深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想及黨中央重大決策部署，將健全內控體系與合規(guī)管理體系作為完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設、推動集團高質量發(fā)展的重要抓手，圍繞“強內控、防風險、促合規(guī)”目標，深入踐行“嚴慎細實”工作作風，持續(xù)強化體系建設，打造了嚴密高效的內控與合規(guī)體系，實現(xiàn)體制機制更加完善、制度架構更加完備、監(jiān)督質效更加顯著、約束力度更加密實，為穩(wěn)健經(jīng)營與持續(xù)發(fā)展奠定了堅實基礎。
強化頂層體系建設，筑牢內控、合規(guī)根基
中廣核高度重視內控、合規(guī)體系建設，通過強化內控、合規(guī)體系頂層設計，構建了權責清晰、協(xié)同高效、覆蓋全面的工作管理體系。一是建立責任清晰、分工明確的組織架構。堅持強化黨的全面領導，構建了“黨委全面領導、董事會監(jiān)督管理、經(jīng)理層組織實施、一把手負總責”的領導體制。明確業(yè)務、職能、監(jiān)督“三道防線”職責，強化三者聯(lián)動，一體推進內控、合規(guī)體系建設，完成內控、風險、合規(guī)等職能整合，構建“三位一體”高效協(xié)同監(jiān)督體系，強化統(tǒng)籌推動、組織協(xié)調與監(jiān)督落實。二是建立標準統(tǒng)一、運轉高效的工作管理機制。制定管理制度及配套流程，對內控、合規(guī)體系載體的制度出版計劃、起草、審批發(fā)布、執(zhí)行監(jiān)督、定期評估、清理優(yōu)化進行全生命周期管理，確保內控與合規(guī)體系完整有效。強化外規(guī)轉內規(guī)工作模式，對法律法規(guī)合規(guī)義務進行全級次、全領域、全方位梳理，明確定期梳理機制，建設集團合規(guī)義務管理信息系統(tǒng)并與制度管理系統(tǒng)實現(xiàn)互聯(lián)互通，通過信息化手段實現(xiàn)制度文件合規(guī)在線審查，確保合規(guī)義務落實到公司制度文件中，防范合規(guī)風險。同時積極探索內控專項工作機制，根據(jù)公司內控、合規(guī)現(xiàn)狀組織開展專項工作，推動完善內控、合規(guī)體系，2025年專項開展內控體系與和合規(guī)體系協(xié)同、集團重點業(yè)務領域穿透式監(jiān)管、境外企業(yè)穿透式監(jiān)管、核電工程建設和生產(chǎn)運營領域“防造假”體系、集團內控制度剛性約束等專項工作，探索更有力的內控措施，切實提升依法合規(guī)經(jīng)營能力和水平。
科技賦能智能管控，實現(xiàn)體系“技防技控”轉型升級
中廣核以數(shù)字化轉型驅動內控、合規(guī)體系升級，將內控、合規(guī)管控措施嵌入各類信息系統(tǒng)，以信息化手段固化重要領域、關鍵環(huán)節(jié)的內部管控措施，以數(shù)字化手段為監(jiān)督賦能，實現(xiàn)內控、合規(guī)體系與業(yè)務信息系統(tǒng)互聯(lián)互通、有機融合，切實增強了內控、合規(guī)體系的“剛性約束”。一是對標一流，謀劃集團數(shù)字化轉型頂層設計。聚焦改革布局及目標，圍繞集團和“6+1”產(chǎn)業(yè)需求，完善集團數(shù)字化轉型頂層設計，制定中廣核數(shù)字化轉型行動計劃專項實施方案及40多項轉型行動計劃，通過賦能促進內控、合規(guī)體系轉型升級。二是建設統(tǒng)一業(yè)務系統(tǒng)平臺，“技防技控”能力躍升。以ERP平臺為基礎建立預算計劃執(zhí)行、人力資源管理、財務管理、供應鏈管理等信息系統(tǒng)，將內控、合規(guī)要求轉化為系統(tǒng)規(guī)則并嵌入信息系統(tǒng)，覆蓋集團財務、資金、金融、投資、工程、采購與招投標、風險、審計、法律等重要業(yè)務和關鍵環(huán)節(jié)，實現(xiàn)對業(yè)務活動的強管控、全留痕、可追溯、易檢查，做到“多點聯(lián)控”，實現(xiàn)內控、合規(guī)風險“中心管控”。三是建設內控合規(guī)監(jiān)督一體化平臺，監(jiān)督質效大幅提升。落實國資委穿透式監(jiān)督要求，搭建“流程+數(shù)據(jù)+平臺+應用”的建設模式，以“標準化、自動化、智能化”為目標，依托智能化場景構建涵蓋“讀”資料、“查”模型、“寫”文書、“問”政策的全鏈條智慧模式，建立內部審計預警、法律法規(guī)查詢和內控制度檢索功能的一體化信息平臺，通過信息化手段實現(xiàn)內部審計、法治合規(guī)、內控建設的智能化融合，提升內控、合規(guī)體系監(jiān)督效率，進一步增強“治已病、防未病”能力。
強化內控合規(guī)剛性約束，保障企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營
中廣核圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，聚焦發(fā)展質量與效益，堅持問題和風險導向，突出關鍵環(huán)節(jié)，不斷深化內控、合規(guī)體系監(jiān)督評價的廣度和深度，充分運用監(jiān)督結果，強化缺陷整改落實工作，加大責任追究力度，充分發(fā)揮監(jiān)督以查促建、以查促管的積極作用。一是建立協(xié)同監(jiān)督機制，提升監(jiān)督合力。公司制定聯(lián)合監(jiān)督檢查方案，整合經(jīng)濟責任審計、內控監(jiān)督評價和合規(guī)管理有效性評價等監(jiān)督工作，對下屬公司開展聯(lián)合監(jiān)督檢查，實現(xiàn)“一次進場、多項檢查”，通過協(xié)同檢查提升監(jiān)督整體效率。同時，開展“第三道防線”監(jiān)督檢查成果向“第二道防線”共享工作，將內控、合規(guī)缺陷反饋至業(yè)務部門，促進集團內控、合規(guī)體系全面完善。二是建立質量控制機制，保障監(jiān)督質量。持續(xù)完善內控缺陷認定標準，創(chuàng)立“三層四級”內控缺陷認定標準體系，形成了統(tǒng)一的集團內控缺陷認定標準；強化線索聯(lián)動，推行“縱向到底、橫向到邊”的管理模式；建立評價質量復核和后評價制度，對公司監(jiān)督評價自評結果與公司經(jīng)營現(xiàn)狀明顯不相一致的開展復核；開展年度重大運營事件內控倒查，對年度內發(fā)生的重大、重要運營事件從內控設計和執(zhí)行的角度進行獨立評價并全面分析深層次原因。三是強化合法合規(guī)考核與責任追究，增強監(jiān)督警示震懾作用。建立內控缺陷考核和追責機制，將內控缺陷納入公司合法合規(guī)考核并關聯(lián)各公司年度經(jīng)營績效考核結果。同時，對違規(guī)且造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的情況，按照集團違規(guī)經(jīng)營投資責任追究實施辦法規(guī)定，追究相關人員責任，嚴肅考核問責與追責，倒逼公司加大內控、合規(guī)體系完善的管理力度，促進企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，為集團高質量發(fā)展護航。
“十四五”期間，中廣核內控合規(guī)體系建設成效顯著，在內控有效性抽查評價、合規(guī)檢查等工作中，內控合規(guī)經(jīng)營水平獲得監(jiān)管部門及行業(yè)認可?！笆逦濉逼陂g，中廣核將持續(xù)深化內控、合規(guī)體系建設，推動穿透式監(jiān)管與數(shù)智技術深度融合，完善“全員參與、全流程管控、全方位覆蓋”的智能化監(jiān)管格局，以更堅實的內控、合規(guī)保障，護航企業(yè)高質量發(fā)展，為服務國家戰(zhàn)略、履行央企責任作出更大貢獻。
